孫娟娟 追問

2022-01-16 16:33

就這一筆分錄嗎？

紫藤老師 解答

2022-01-16 16:34

你好，對(duì)的，你的理解是對(duì)的

孫娟娟 追問

2022-01-16 16:34

還借管理費(fèi)用啊，之前月份不是就是借管理費(fèi)用了嗎？

紫藤老師 解答

2022-01-16 16:35

如果是去年的，涉及損益的，需要以前年度損益調(diào)整，今年的計(jì)入管理費(fèi)用

孫娟娟 追問

2022-01-16 16:47

老師是8月份的進(jìn)項(xiàng)已認(rèn)證，但10月份被查出有問題，10月已重新更正申報(bào)表并補(bǔ)了稅，會(huì)計(jì)分錄怎么做呢

紫藤老師 解答

2022-01-16 16:48

借 管理費(fèi)用
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

紫藤老師 解答

2022-01-16 16:48

結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 

孫娟娟 追問

2022-01-16 16:54

老師請(qǐng)看下圖片上問題

紫藤老師 解答

2022-01-16 16:55

你結(jié)轉(zhuǎn)了以后，就是補(bǔ)稅

孫娟娟 追問

2022-01-16 16:57

啥意思呢，煩請(qǐng)老師把一套分錄寫給我看看好嗎？包括銀行存款補(bǔ)繳的稅金

紫藤老師 解答

2022-01-16 16:58

你上面分錄是對(duì)的了