雙兒 追問

2022-01-23 11:54

折舊加回來意思指進(jìn)入今年的成本嗎，或者減少今年不含折舊的利潤嗎

小五子老師 解答

2022-01-23 11:56

加回來的意思就是不需要計(jì)提，因?yàn)槟闳ツ暌呀?jīng)一次性扣除了，今年不能再扣減，加回來利潤會(huì)增加。

雙兒 追問

2022-01-23 11:58

老師還有一個(gè)方法可以倒退幾年一次計(jì)入成本，把軟件引出來的今年累計(jì)折舊不減除，直接加上固定資產(chǎn)余下作為成本，就等于把所有資產(chǎn)都一次計(jì)入成本了凈值賬面

小五子老師 解答

2022-01-23 11:59

是的，你一次性記入了成本，那么以后就不要再提折舊。

雙兒 追問

2022-01-23 12:03

老師，我明白了，但是我以什么科目名稱來列出這個(gè)不能減除的折舊啊，是不是在利潤表增加一個(gè)什么項(xiàng)目或者附注說明，或者直接放進(jìn)不計(jì)提折舊的成本費(fèi)用里，但是用什么科目呢？這樣不能真實(shí)反應(yīng)公司內(nèi)賬的真實(shí)成本啊

小五子老師 解答

2022-01-23 12:07

你在利潤表加一欄，備注一下，因?yàn)槭莾?nèi)賬，主要是老板明白就可以。

雙兒 追問

2022-01-23 12:35

謝謝老師的快速答復(fù)，這幾天弄得我頭大一直在反復(fù)這個(gè)問題懷疑自己了，最后一次請老師確定一下，今年的不計(jì)提折舊利潤表上，我沒有像去年減除當(dāng)年累計(jì)折舊是對(duì)的吧

小五子老師 解答

2022-01-23 12:36

是對(duì)的，不需要減去。

雙兒 追問

2022-01-23 12:38

我的財(cái)務(wù)軟件上資產(chǎn)折舊年限是5年，可能到2023年才完，那后面2年系統(tǒng)發(fā)生的當(dāng)年累計(jì)折舊，我做不計(jì)提折舊利潤表時(shí)候都不能減去吧同樣的在利潤表增加一欄說明啊

小五子老師 解答

2022-01-23 12:39

是的，都不要減去，因?yàn)槟阒耙淮涡杂?jì)入成本了。

雙兒 追問

2022-01-23 12:42

還有老師，資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益里面的注冊資本700萬，和未分配利潤1200萬，累計(jì)1900萬，老板說如果現(xiàn)在清資核算，比方說該收得已經(jīng)收回，該付款的已經(jīng)付完，沒有壞賬和呆賬，是不是就是他的賺的錢？，我該怎么說啊

小五子老師 解答

2022-01-23 12:46

注冊資本是投入的本金，需要剔除，1200萬可以認(rèn)為是賺的錢。

雙兒 追問

2022-01-23 12:51

但是注冊資本上金額不僅這點(diǎn)，他說股東還投了錢公司的資產(chǎn)材料費(fèi)用，總共是1600萬的投入成本，所以我覺得應(yīng)該把注冊資本和未分配利潤合在一起減去1600萬，對(duì)不剩下就是他們的盈利

小五子老師 解答

2022-01-23 12:56

你當(dāng)時(shí)收到 實(shí)物投資怎么做分錄的？

雙兒 追問

2022-01-23 13:13

我當(dāng)時(shí)沒來，他的弟媳婦代做的，移交的數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)軟件上就只有700萬，后來老板說還買了設(shè)備，還有起初公司經(jīng)營費(fèi)用，他是把這些都當(dāng)成了投入成本

雙兒 追問

2022-01-23 13:14

而且還把這1600萬當(dāng)成了股份

小五子老師 解答

2022-01-23 13:17

如果買設(shè)備的錢沒計(jì)入實(shí)收資本，是需要剔除的，計(jì)入了實(shí)收資本，就不要剔除。

雙兒 追問

2022-01-23 13:35

買設(shè)備的錢計(jì)入固定資產(chǎn)，還有起初發(fā)生的費(fèi)用都沒有計(jì)入實(shí)收資本

雙兒 追問

2022-01-23 13:36

老板只算他當(dāng)年拿出來有這么多的錢去運(yùn)作的

雙兒 追問

2022-01-23 13:37

總計(jì)就是認(rèn)定1600萬

雙兒 追問

2022-01-23 13:38

部分是計(jì)入實(shí)收資本，部分買設(shè)備儀器，計(jì)入固定資產(chǎn)，部分買消耗材料，還有工資成本費(fèi)用

小五子老師 解答

2022-01-23 13:39

那就扣除1600就是利潤