愛生活 追問

2022-01-24 17:03

這其實(shí)是一個(gè)促銷返利，那每月的發(fā)票促銷返利是沒開票的，而我前幾個(gè)月做賬都做進(jìn)去了，那么我在12月份的時(shí)候我應(yīng)該怎么樣做？是要給他全部都沖銷了嗎？會計(jì)分錄怎么做？

愛生活 追問

2022-01-24 17:04

呃，比如進(jìn)貨進(jìn)了是180，但是促銷其中促銷返利是20，發(fā)票開了160，而我做的180

辜老師 解答

2022-01-24 17:04

是的，是要全部沖銷的
借:應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)  貸:營業(yè)外收入負(fù)數(shù)
借:預(yù)付賬款 貸:主營業(yè)務(wù)成本

愛生活 追問

2022-01-24 17:14

收貨:借庫存商品~總倉180貸:預(yù)付賬款~180？？

愛生活 追問

2022-01-24 17:16

這個(gè)我該怎么修正？

愛生活 追問

2022-01-24 17:20

呃，借庫存商品總倉180。貸預(yù)付賬款160  應(yīng)付賬款20？

辜老師 解答

2022-01-24 17:37

你實(shí)際貨物是180的嗎，是的，是這樣賬務(wù)處理的