覺知 追問

2022-01-26 15:48

我已經(jīng)按照稅務(wù)局的要求，把1月份已經(jīng)開具的小規(guī)模納稅人的所有發(fā)票都已經(jīng)作廢了，作廢后稅務(wù)局才同意下了批準(zhǔn)一般納稅人的稅務(wù)事項(xiàng)通知書的。

文文老師 解答

2022-01-26 15:50

已經(jīng)作廢了，對(duì)方就不能做為有效發(fā)票了。你可告知對(duì)方，對(duì)方拿了作廢的發(fā)票，是不能稅前扣除的，要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅。

覺知 追問

2022-01-26 15:51

老師，票據(jù)年前拿不回來，會(huì)影響我們一般納稅人的進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？（車輛購(gòu)置稅進(jìn)項(xiàng)稅）

文文老師 解答

2022-01-26 15:54

不會(huì)影響我們一般納稅人的進(jìn)項(xiàng)抵扣

只要對(duì)方確實(shí)在1月開具了

覺知 追問

2022-01-26 16:20

老師，如果年底前原專票拿不回來，那2月份我必須要紅沖，才可以吧。

文文老師 解答

2022-01-26 16:26

不用紅沖，現(xiàn)在是勾選 認(rèn)證，不是掃描認(rèn)證

覺知 追問

2022-01-26 16:37

老師，我沒有明白，跨月了，專票現(xiàn)在不用紅沖嗎？

文文老師 解答

2022-01-26 16:40

為什么要紅沖，又不是發(fā)票有問題。也不是要開紅字 發(fā)票