??小螞蟻 追問

2022-02-07 15:40

1月已申報(bào)12月的，當(dāng)時(shí)已申報(bào)完了，領(lǐng)導(dǎo)才說把那收入放在12月，等3月份審計(jì)完了去反結(jié)賬12月的，做到12月的，現(xiàn)在這個(gè)收入的稅怎么申報(bào)我比較頭疼

郭老師 解答

2022-02-07 15:42

你好，如果你之前沒有申報(bào)的，去稅務(wù)局修改你的增值稅申報(bào)表，所得稅的在匯算清繳調(diào)整就行。

??小螞蟻 追問

2022-02-07 15:47

關(guān)鍵現(xiàn)在那個(gè)收入還沒做進(jìn)12的賬里，領(lǐng)導(dǎo)說的是做到了總部的手工賬里了

郭老師 解答

2022-02-07 15:48

你好，借銀行存款貸，以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，然后你的成本如果是銷售產(chǎn)品的，借以前年度損益調(diào)整貸庫存商品做這個(gè)做到二月份一月份都可以的。

??小螞蟻 追問

2022-02-07 15:55

錢是1月收到的，領(lǐng)導(dǎo)在12月在總部確認(rèn)的分錄是，借其他應(yīng)收款不含稅，貸主營業(yè)務(wù)收入，1月收到錢和開票，我做的賬是借銀行存款，貸其他應(yīng)收款含稅，開票分錄借其他應(yīng)收款，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅

??小螞蟻 追問

2022-02-07 15:56

1月開票了，我能在2月報(bào)這個(gè)收入的稅嗎，還是說只能去稅務(wù)局修改了

郭老師 解答

2022-02-07 15:59

分錄不對，你做了無票收入，應(yīng)交稅費(fèi)也需要帶上的。

郭老師 解答

2022-02-07 15:59

借其他應(yīng)收款貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)做這個(gè)，要不你就別做收入。

??小螞蟻 追問

2022-02-07 16:03

無票收入必須把應(yīng)交稅費(fèi)帶上嗎

郭老師 解答

2022-02-07 16:05

對的是的，要不你的增值稅和所得稅的收入不一致，稅務(wù)局會(huì)找你們的。

??小螞蟻 追問

2022-02-07 16:08

那財(cái)務(wù)軟件中沒有應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額這個(gè)科目咋辦

郭老師 解答

2022-02-07 16:12

你好，可以自己增加的明細(xì)科目可以自己增加。

??小螞蟻 追問

2022-02-07 16:12

這個(gè)收入還沒有在我所做賬的公司報(bào)表上體現(xiàn)，只是體現(xiàn)在總部的12月報(bào)表上，收入確認(rèn)在12月未開票也未收款，1月不用報(bào)稅吧，還是說1月需要報(bào)稅，我個(gè)人理解的是1月開票和收款，那么可以報(bào)稅在2月，不知道老師你是怎么看待的

郭老師 解答

2022-02-07 16:13

你好
如果你不想交增值稅的話，你趁早也別做無票收入，直接做到一月份。

郭老師 解答

2022-02-07 16:14

你賬上做了收入，但是你的增值稅沒有申報(bào)，這種情況下你的增值稅收入和所得稅的收入不一致，稅務(wù)局會(huì)找你的