飽滿的小伙 追問

2022-02-09 13:10

以前的會計沒用過這個科目，余額為零，那要不要我現(xiàn)在做賬的時候直接把以前年度損益調(diào)整這個科目直接做平呢，

郭老師 解答

2022-02-09 13:11

可以的，你沒有其他的業(yè)務(wù)可以一塊兒轉(zhuǎn)了。

飽滿的小伙 追問

2022-02-09 13:15

那要是遇到不轉(zhuǎn)的情況，會影響什么呢？謝謝老師

郭老師 解答

2022-02-09 13:17

好，你的以前年度損益調(diào)整一直有余額，影響你的報表。

飽滿的小伙 追問

2022-02-09 13:22

影響哪個報表的什么金額呢？那用這個以前年度損益調(diào)整科目的目的是什么呢？可不可以比如之前多計提工資4000，現(xiàn)在我做相同分錄，用負數(shù)沖銷4000呢，實在不懂，望老師耐心指教

郭老師 解答

2022-02-09 13:24

你好，調(diào)整以前年度的損益類科目，它影響的是未分配利潤期末余額。

飽滿的小伙 追問

2022-02-09 13:31

那跨年的情況，直接做相同分錄紅字沖銷法是不對的是嗎，如果是當年就可以是不是呢老師

郭老師 解答

2022-02-09 13:33

當年的可以直接做，之前分錄不變，金額是負數(shù)，跨年的最好用這個方法來做。

飽滿的小伙 追問

2022-02-09 13:34

好的，非常感謝老師，

郭老師 解答

2022-02-09 13:34

不用客氣，新年快樂。