Pony?Boy ?? 追問

2022-02-09 18:28

是的，之前以未開票收入做了申報(bào)

郭老師 解答

2022-02-09 18:29

紅沖之前的無票收入，然后再做發(fā)票的。
借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)、應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。

Pony?Boy ?? 追問

2022-02-09 18:38

我們之前是按銀行實(shí)際收入做主營業(yè)務(wù)收入處理，無票收入僅在申報(bào)的時(shí)候填寫，所以現(xiàn)在不知道怎么辦

郭老師 解答

2022-02-09 18:38

你好，賬上做了借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)也申報(bào)了是不是啊？如果是的話做上面的分錄就是了，這個(gè)是紅沖的，然后再做發(fā)票的。

Pony?Boy ?? 追問

2022-02-09 19:01

那這樣的話我得銀行存款就對(duì)不上了

郭老師 解答

2022-02-09 19:02

銀行銀行存款怎么會(huì)不？對(duì)借銀行存款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)去年做的是這個(gè)，借應(yīng)收賬款附屬貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)，負(fù)數(shù)
借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

Pony?Boy ?? 追問

2022-02-09 19:07

怎么是用應(yīng)收賬款這個(gè)科目呢

郭老師 解答

2022-02-09 19:10

你好，你銀行存款并沒有退回來，你不用應(yīng)收賬款，你用哪個(gè)科目
用預(yù)收賬款也可以的，只要是一個(gè)往來科目代替一下就可以的。

Pony?Boy ?? 追問

2022-02-09 19:56

那應(yīng)收賬款的金額怎么確定？

郭老師 解答

2022-02-09 19:59

你好，應(yīng)收賬款的金額就是你開發(fā)票的不含稅金額。

郭老師 解答

2022-02-09 19:59

打錯(cuò)了
應(yīng)收賬款的金額是你開發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)。