沉默的咖啡豆 追問

2022-02-10 19:48

業(yè)務(wù)招待費，老師，匯算清繳的時候調(diào)整不可以嗎？

鄒老師 解答

2022-02-10 19:50

你好，發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費，可以據(jù)實入賬。匯算清繳的時候據(jù)實調(diào)整
企業(yè)發(fā)生的與其生產(chǎn)、經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當(dāng)年銷售（營業(yè)）收入的5‰
比如收入1000萬，發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費支出20萬，發(fā)生額的60%=12萬，收入的5‰=5萬，需要納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額15萬

沉默的咖啡豆 追問

2022-02-10 19:50

就是實際發(fā)生的，但是領(lǐng)導(dǎo)調(diào)出來

鄒老師 解答

2022-02-10 19:51

（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

沉默的咖啡豆 追問

2022-02-10 19:51

以前年度損益調(diào)整，利潤分配未分配利潤調(diào)出來么？

鄒老師 解答

2022-02-10 19:52

請看你前后描述，具體是什么問題呢

沉默的咖啡豆 追問

2022-02-10 19:53

我是想現(xiàn)在調(diào)出來，分錄是什么

鄒老師 解答

2022-02-10 19:53

你好，是業(yè)務(wù)招待費的納稅調(diào)增處理嗎？ 

沉默的咖啡豆 追問

2022-02-10 19:55

把管理費用調(diào)出來

鄒老師 解答

2022-02-10 19:55

你好，具體是什么原因需要把管理費用調(diào)出來呢？