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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊會計師,高級會計師

2022-02-11 10:35

如果說你沒有留底稅額,進項稅額轉(zhuǎn)出的情況下,這里是相等的。

周周要努力呀?? 追問

2022-02-11 10:48

老師,當期銷項大于進項,有留抵稅額

周周要努力呀?? 追問

2022-02-11 10:48

即使沒有留抵稅額,也沒有進項稅額轉(zhuǎn)出,銷項不應該等于進項呀,銷項是大于進項的。

陳詩晗老師 解答

2022-02-11 11:03

如果說你的銷項稅額大于進項稅額,那么本期累計發(fā)生額。就正好是銷項減去進項的差額。

周周要努力呀?? 追問

2022-02-11 12:54

那留底稅額呢?本期銷項稅額減進項稅額是需要繳納增值稅的,但是有留抵稅額,所以不需要繳納;如果本期累計發(fā)生額填了進銷項稅額差,那和財務報表上的數(shù)字就不對應了。

陳詩晗老師 解答

2022-02-11 12:57

那就是還要減去留底稅

周周要努力呀?? 追問

2022-02-11 13:19

好的呢,謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2022-02-11 13:21

不客氣,祝你工作愉快

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同學你好 是的,是當月認證的
2020-09-25 13:49:41
你好!操作可以這樣,但是本身沒有這樣要求。
2020-08-14 11:40:20
您好,對的,您上面寫的完全正確
2019-12-22 20:05:20
你好! 對的。
2019-02-19 21:57:40
要先把進項稅結轉(zhuǎn)至未交增值稅,然后再從未交增值稅轉(zhuǎn)出
2019-01-18 15:47:38
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