心 追問

2022-02-14 09:16

對(duì)的，就是資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤期末余額減去期初數(shù)，等于本期利潤表凈利潤金額。我的意思是1月份這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的金額除了這個(gè)邏輯關(guān)系對(duì)上，那我在電子稅務(wù)申報(bào)的時(shí)候應(yīng)該怎么申報(bào)，報(bào)實(shí)際的利潤表來嗎？那去年的虧損怎么彌補(bǔ)？

冉老師 解答

2022-02-14 09:21

在電子稅務(wù)申報(bào)的時(shí)候應(yīng)該報(bào)實(shí)際的利潤表，去年的虧損會(huì)自動(dòng)帶出來的

心 追問

2022-02-14 09:28

那 以后所有的資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤和利潤表的凈利潤金額對(duì)不上但是只要按照您說的那個(gè)邏輯關(guān)系來是對(duì)上的就可以在是吧？那如果在年末資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤為正數(shù)時(shí)，當(dāng)月需要做結(jié)轉(zhuǎn)分配嗎？到時(shí)候應(yīng)該怎么做分錄？

冉老師 解答

2022-02-14 09:30

是的，學(xué)員，這個(gè)是報(bào)表勾稽，資產(chǎn)負(fù)債表期末減去期初，就是凈利潤的數(shù)據(jù)

心 追問

2022-02-14 09:33

那如果12月份的資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤為正數(shù)時(shí)，當(dāng)月需要做結(jié)轉(zhuǎn)分配嗎？分錄應(yīng)該怎么做？

冉老師 解答

2022-02-14 09:34

年末需要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的

心 追問

2022-02-14 09:35

是不管是虧的還是盈利的都需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？這個(gè)分錄怎么做？

冉老師 解答

2022-02-14 09:42

是的，需要結(jié)轉(zhuǎn)
反方向結(jié)轉(zhuǎn)，
比如結(jié)轉(zhuǎn)盈利的

冉老師 解答

2022-02-14 09:42

借本年利潤
貸利潤分配未分配利潤

心 追問

2022-02-14 09:43

那我去年 12月底因?yàn)槭翘潛p的，我沒的結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)月補(bǔ)起來的可以嗎？

冉老師 解答

2022-02-14 09:43

可以的，本月補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)就可以的

心 追問

2022-02-14 09:44

好的，謝謝老師！

冉老師 解答

2022-02-14 09:45

不客氣，祝你工作順利，學(xué)員

心 追問

2022-02-14 09:48

老師，還想問一下，這個(gè)本年利潤的結(jié)轉(zhuǎn)是一個(gè)月結(jié)一次，還是一年結(jié)轉(zhuǎn)一次？

冉老師 解答

2022-02-14 09:49

本年利潤一年結(jié)轉(zhuǎn)一次就可以

心 追問

2022-02-14 09:49

好的，謝謝！

冉老師 解答

2022-02-14 09:54

不客氣，祝你工作順利，學(xué)員