undefined 追問(wèn)

2022-02-14 10:29

您好，金額也是負(fù)數(shù)嗎?另外兩筆研發(fā)支出、存貨如何做呢？

素心老師 解答

2022-02-14 10:58

銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用按照以前年度損益調(diào)整來(lái)做

undefined 追問(wèn)

2022-02-14 11:07

分錄怎么做呢，以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目之前沒(méi)用過(guò)，所以我不知道怎么做分錄

undefined 追問(wèn)

2022-02-14 11:09

研發(fā)支出調(diào)整的以前年度損益調(diào)整分錄怎么做？

素心老師 解答

2022-02-14 11:49

借 以前年度損益調(diào)整
  貸研發(fā)支出工資
借 未分配利潤(rùn)
   貸 以前年度損益調(diào)整

undefined 追問(wèn)

2022-02-14 11:53

您好，那請(qǐng)問(wèn)調(diào)整以后還需要修改2021年報(bào)表的期初數(shù)嗎

素心老師 解答

2022-02-14 11:58

你好，同學(xué)，不需要調(diào)整

undefined 追問(wèn)

2022-02-14 14:17

好的，謝謝您，請(qǐng)問(wèn)是借 其他貨幣資金-1020 貸 以前年度損益調(diào)整-962.26 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額-57.74

這樣嗎
借 以前年度損益調(diào)整-962.26 貸 未分配利潤(rùn)-962.26

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2022-02-14 14:28

調(diào)整以后的余額怎么辦呢

素心老師 解答

2022-02-14 14:28

同學(xué)你好，是這樣的

undefined 追問(wèn)

2022-02-14 14:29

調(diào)整以后涉及的科目多出來(lái)的余額如何處理

undefined 追問(wèn)

2022-02-14 14:30

比如銷項(xiàng)就多了57.74的余額 貨幣資金就多了1020的余額

undefined 追問(wèn)

2022-02-14 14:43

要如何做分錄調(diào)整

素心老師 解答

2022-02-14 14:46

銷項(xiàng)多了是你要交的稅，錢多了是你們以前年度做錯(cuò)的，這筆錢本來(lái)就應(yīng)該在賬上，只是你現(xiàn)在再修改過(guò)來(lái)而已

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2022-02-14 14:49

所以說(shuō)不用調(diào)整了？

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2022-02-14 15:24

銷項(xiàng)稅額的余額是在貸方的

素心老師 解答

2022-02-14 15:52

不用調(diào)整，期末安裝你們正常的分錄做