年華倒影 追問

2022-02-16 15:26

可是我聽得課里，不是虧損形成125的可抵扣嗎？然后第二年預(yù)交的時(shí)候，就先把可抵扣給抵了，你看第二年算出來不是所得稅是125嗎，那再抵了去年的可抵扣125，不就成了所得稅0了嗎

meizi老師 解答

2022-02-16 15:28

 你好 ；     先去計(jì)算你盈利彌補(bǔ)虧損 產(chǎn)生的 金額是多少； 在去  減去可抵扣的 所得稅資產(chǎn)      最終看是否有差異金額。 沒有差異就不繳納  

年華倒影 追問

2022-02-16 15:34

老師 我不理解，彌補(bǔ)虧損你減去了500萬，計(jì)算出了所得稅，所得稅又減去500萬虧損形成的可抵扣資產(chǎn)，那這500萬虧損不就等于減了兩次所得稅金額嗎

meizi老師 解答

2022-02-16 15:34

 你好； 先彌補(bǔ)了虧損剩下 500萬去計(jì)算 所得稅；    計(jì)算出來的所得稅 去  抵減可抵扣的金額