珍惜 追問

2017-03-15 10:52

但是老師我現(xiàn)在做16年的審計，15年的審計報告對方把長待攤一次轉(zhuǎn)入費用了，但16年初我已分開攤銷幾個月，3月把剩余的一次轉(zhuǎn)入費用了，現(xiàn)在審計說我16年期初有余額，應(yīng)納稅調(diào)增，我沒明白啥意思？我做的分錄到月底不也結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？

袁老師 解答

2017-03-15 10:33

是的，月底借：本年利潤，貸：管理費用

袁老師 解答

2017-03-15 10:44

一塊結(jié)轉(zhuǎn)了

袁老師 解答

2017-03-15 10:59

你應(yīng)該做借：以前年度損益調(diào)整貸：長期待攤費用，不應(yīng)該通過管理費用了，你別調(diào)整了，調(diào)表不調(diào)賬