小鈺老師 解答

2022-02-21 11:07

簡易計(jì)稅，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，直接將稅額轉(zhuǎn)入項(xiàng)目采購的原材料或者工程施工所在的費(fèi)用中去

梁豐林 追問

2022-02-21 11:14

那樣的話，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)項(xiàng)目一直都有余額是嗎？

小鈺老師 解答

2022-02-21 12:04

不會(huì)的呀！如果你購進(jìn)原材料的時(shí)候確認(rèn)了進(jìn)項(xiàng)才需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，沒確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)不用做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這兩個(gè)科目的余額會(huì)相互充抵，最后應(yīng)交增值稅余額是簡易計(jì)稅的金額。

小鈺老師 解答

2022-02-21 12:05

如果您當(dāng)時(shí)購進(jìn)材料費(fèi)用，確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)就是確認(rèn)在簡易計(jì)稅下，就需要做第二筆分錄

梁豐林 追問

2022-02-21 22:35

購入原材料是，確認(rèn)了進(jìn)項(xiàng)，但是是上個(gè)月確認(rèn)的，已經(jīng)抵扣了

梁豐林 追問

2022-02-21 22:37

所以我想做個(gè)第二個(gè)分錄把他做成應(yīng)交稅費(fèi)的，最后我做到一般項(xiàng)目的應(yīng)交稅費(fèi)上了，因?yàn)樯蟼€(gè)月是用到一般項(xiàng)目抵扣了

小鈺老師 解答

2022-02-21 22:39

不可以放入簡易計(jì)稅，簡易計(jì)稅科目是你簡易計(jì)稅項(xiàng)目所要交的所有稅費(fèi)，不能有相關(guān)抵減，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出直接做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，增加應(yīng)交增值稅，有余額后期一起轉(zhuǎn)到未交增值稅

梁豐林 追問

2022-02-22 08:03

老師你看這樣可以嗎？

小鈺老師 解答

2022-02-22 08:23

你好，這樣可以的呢

梁豐林 追問

2022-02-22 10:30

好的謝謝老師