陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-02-24 12:03

人力資源那邊說(shuō)他們差額開(kāi)票，只需要按差額來(lái)交稅，代發(fā)的工資不屬于他們真正的成本，不給報(bào)呢，（我們是把工資打到人力資源公戶上，他們給代發(fā)，說(shuō)代發(fā)這塊不屬于他們真正的 收入跟成本，他們按工資表當(dāng)成本呢，不給報(bào)個(gè)稅，這樣做對(duì)嘛）

郭老師 解答

2022-02-24 12:06

你先跟他說(shuō)一下勞務(wù)派遣是什么意思，我單位的職工去你們單位上班

陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-02-24 13:55

人員是跟我們公司簽的兼職協(xié)議，人力資源只是給代發(fā)工資，他們開(kāi)人力資源服務(wù)*外包服務(wù)費(fèi)給我們，比如代發(fā)100萬(wàn)，服務(wù)費(fèi)5萬(wàn)，他們開(kāi)105普通發(fā)票給我們，他們只按5萬(wàn)來(lái)交稅，說(shuō)可以享受差額征稅

郭老師 解答

2022-02-24 13:55

讓他問(wèn)下他稅務(wù)局
這個(gè)絕對(duì)是他們申報(bào)。

郭老師 解答

2022-02-24 13:55

它的價(jià)稅合計(jì)是105他確認(rèn)收入的時(shí)候是按照105來(lái)確認(rèn)。

郭老師 解答

2022-02-24 13:56

差額交稅都是這么做的，100做成本100需要申報(bào)個(gè)稅。

郭老師 解答

2022-02-24 13:56

然后只需要交5萬(wàn)的增值稅就可以的，收入減去成本除以1.05乘以5%，按這個(gè)來(lái)交增值稅。

陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-02-24 15:11

我們跟人力資源簽的就是業(yè)務(wù)外包合同，合同里也沒(méi)有約定代發(fā)工資事項(xiàng)，約定的是把這部分臨時(shí)性營(yíng)銷、宣傳業(yè)務(wù)分包給他們，（但是實(shí)際代發(fā)的就是兼職人員工資）這樣還屬于差額征稅嘛

郭老師 解答

2022-02-24 15:12

如果是代發(fā)工資的話，他得有代收代付的證明，有委托書，不需要開(kāi)發(fā)票，結(jié)果他給你開(kāi)了發(fā)票，這是什么意思？

郭老師 解答

2022-02-24 15:13

代收代付還有開(kāi)發(fā)票的情況嗎？

陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-02-24 15:23

是這樣的,就是相當(dāng)于他們是人力資源公司,他不是有這個(gè)人力資源外包業(yè)務(wù)嗎，就是他們可以幫企業(yè)代發(fā)工資代繳社保，然后現(xiàn)在的話就是就是他們幫我們代發(fā)工資，然后他們不是可以給我們開(kāi)票嗎，現(xiàn)在就是按照差額征收，然后來(lái)開(kāi)票，然后他們只是就是就是咱剛才舉個(gè)例子，按照5萬(wàn)來(lái)交增值稅，然后代發(fā)的工資，那一部分，然后給我們開(kāi)普通發(fā)票就可以。那就相當(dāng)于他們給我們開(kāi)了5萬(wàn)的普通發(fā)票，然后那我們相當(dāng)于就是不是可以按照這個(gè)發(fā)票來(lái)入賬是吧，那這部分就說(shuō)這部分人員的工資，我們是不是就不用申報(bào)個(gè)稅就是按你說(shuō)的是這部分個(gè)稅應(yīng)該是他們來(lái)申報(bào)的對(duì)吧。

陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-02-24 15:23

然后，另外就是我想問(wèn)你呢，就是說(shuō)，因?yàn)槲覀兏麄兒灥暮灥倪@個(gè)協(xié)議吧，可能就是相當(dāng)于是簽了一個(gè)業(yè)務(wù)外包的一個(gè)合同吧，就是因?yàn)楹贤镆矝](méi)有明確的標(biāo)注就是說(shuō)就是代發(fā)工資寫的相當(dāng)于就是我們把一些就是這種臨時(shí)性宣傳性的業(yè)務(wù)分包給他們，但其實(shí)這些業(yè)務(wù)吧，其實(shí)就相當(dāng)于就是人員，但其實(shí)實(shí)際業(yè)務(wù)就是相對(duì)他們給我們代發(fā)的工資，那這樣的話，如果說(shuō)要是看合同的話，這樣的話，他還能按照差額征收嗎。

郭老師 解答

2022-02-24 15:26

看簽的協(xié)定，就看他給你開(kāi)的發(fā)票，代收代付的需要開(kāi)發(fā)票嗎？你就回復(fù)這一個(gè)就可以了。

陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-02-24 16:14

我們需要發(fā)票來(lái)入賬當(dāng)費(fèi)用

郭老師 解答

2022-02-24 16:16

那他既然開(kāi)了發(fā)票，它的性質(zhì)就不是代收代付

郭老師 解答

2022-02-24 16:16

想走代收代付，那他這個(gè)100就不要體現(xiàn)，只需要開(kāi)5萬(wàn)的就可以了。

陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-02-24 16:48

發(fā)票就是按全額105開(kāi)票，那這個(gè)性質(zhì)屬于什么了，可以按差額征稅5萬(wàn)來(lái)交增值稅嘛

郭老師 解答

2022-02-24 17:18

勞務(wù)派遣，它有一個(gè)差額交稅，收入減去成本，按這個(gè)來(lái)交增值稅。

郭老師 解答

2022-02-24 17:18

如果他不是勞務(wù)派遣的，他為什么要開(kāi)100的發(fā)票？