JOJOZM 追問

2022-02-25 10:56

老師能詳細講解下嘛，具體怎么操作？

郭老師 解答

2022-02-25 11:01

這個具體的是什么費用的？

JOJOZM 追問

2022-02-25 11:04

車輛的加油發(fā)票

郭老師 解答

2022-02-25 11:06

你好，這個是出差的業(yè)務嗎？借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款
借利潤分配未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整。

JOJOZM 追問

2022-02-25 11:21

好的，謝謝老師，“以前年度損益調(diào)整”科目性質(zhì)也是等同于費用類的是嗎，可以作為成本抵扣所得稅的  ？

JOJOZM 追問

2022-02-25 11:22

車輛的加油發(fā)票 不是用于出差的，是私車公用產(chǎn)生的加油費用

郭老師 解答

2022-02-25 11:22

哦，他是損益類的科目，可以調(diào)整收入，也可以調(diào)整費用。

郭老師 解答

2022-02-25 11:23

單位有租賃關系，有租賃發(fā)票嗎？如果沒有的話，與車相關的做不了。

JOJOZM 追問

2022-02-25 11:24

好的，借利潤分配未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整    此分錄也要根據(jù)實際金額手動錄寫進財務軟件系統(tǒng)嗎，會在期末結轉的時候自動結轉生產(chǎn)嗎？

郭老師 解答

2022-02-25 11:26

你好，對的是的，需要手動。