離職員工,需要補去年12月的社保去大廳申報,可是12月的工資表里沒有這個人,會計憑證上也沒有做他的工資,去大廳申報需要提交會計憑證,這個會計憑證需要怎么辦?
西紅柿
于2017-03-17 16:46 發(fā)布 ??969次瀏覽
- 送心意
王雁鳴老師
職稱: 中級會計師
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這個是實際繳納后這個,計提后面可以不用單子
2020-06-05 16:34:00

您好,那就在今年的賬里補做工資表,補做發(fā)工資憑證,如果不行的話,只能做個假的了。
2017-03-17 16:49:01

您好,那就在今年的賬里補做工資表,補做發(fā)工資憑證,如果不行的話,只能做個假的了。
2017-03-17 16:49:06

您好,那就在今年的賬里補做工資表,補做發(fā)工資憑證,如果不行的話,只能做個假的了。
2017-03-17 16:48:54

你好,1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計提社保(企業(yè)部分)
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 、公積金
3 次月發(fā)放工資時
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸其他應(yīng)收款-公積金(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
其他應(yīng)收款-公積金
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2020-06-19 09:00:22
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