奔跑的蝸牛 追問

2017-03-19 19:30

匯算清繳時，要調(diào)的是什么？調(diào)銷售費用？調(diào)不調(diào)“已抵扣的進(jìn)項稅”？是不是要作進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出？

玲老師 解答

2017-03-19 19:14

您好  您是小規(guī)模納稅人不能抵扣。

玲老師 解答

2017-03-19 19:25

平時按時列支，匯算清繳時再調(diào)整。

玲老師 解答

2017-03-19 19:38

宣傳費不超過扣除比例的不用調(diào)整，超過的部分調(diào)整，正常的期間費用不用調(diào)整，準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項不用調(diào)整。