學堂用戶_ph754507 追問

2022-03-03 16:44

老師好！2019年11月支付了3600元，2019年12月收到20000元的發(fā)票（2021年12月對方公司發(fā)過來的拍照；2021年12月支付了10000元，2022年1月支付6400元。

佟老師 解答

2022-03-03 17:26

借預付賬款3600
貸銀行存款3600
借成本費用或者庫存商品20000
貸應付賬款6400
貸銀行存款10000
預付賬款3600
借應付賬款3600
貸銀行存款3600

學堂用戶_ph754507 追問

2022-03-03 17:35

老師好！我想問我是：1.把原來中介貼在2019年的發(fā)票撕下來放到1月做賬么？；2.因為只有一張發(fā)票，另外一張發(fā)票是10000元的發(fā)票用對方公司拍下來的打印出來做原始附件可以么？；3.事隔二年的發(fā)票，現(xiàn)在拿來做賬要做以前年度損益這個科目么？請老師指教，謝謝！

佟老師 解答

2022-03-03 18:51

這個發(fā)票是19年開具的，當時你們做費用處理了嗎

學堂用戶_ph754507 追問

2022-03-04 15:55

老師好！這個發(fā)票是19年開12月開具的，當時財務公司的人沒有做費用處理，只是貼在憑證的后在，最近我看查賬才看到這些發(fā)票，所以不知道怎樣做處理，請老師指教，謝謝！

佟老師 解答

2022-03-04 15:57

那等于這20000一直都沒有做費用處理是嗎

學堂用戶_ph754507 追問

2022-03-04 15:58

老師好！是的，沒做費用處理。

佟老師 解答

2022-03-04 16:08

那你就把發(fā)票拿回來，開紅票，重開900的，把這900做賬處理

學堂用戶_ph754507 追問

2022-03-04 16:16

老師好！我沒看懂。是這樣的發(fā)票對方已經(jīng)開過給我們了，而且是2019年的發(fā)票，對方是不會再給我們重開票了。對方開票金額是20000元，它們沒欠我公司發(fā)票，只是當時公司的賬是外包給財務公司做，財務公司的人沒把這二發(fā)票做賬務處理，現(xiàn)在我在做賬的過程中發(fā)現(xiàn)了其中一張發(fā)票是貼在2019年11月付3600元的應付賬款那里，另一張發(fā)票不見了，對方公司拍照給我們，我不知道怎樣做賬務處理，就想請教老師，就是這個意思，不知道我說得清楚么？

佟老師 解答

2022-03-04 16:19

借預付賬款3600
貸銀行存款3600
借成本費用或者庫存商品20000
貸應付賬款6400
貸銀行存款10000
預付賬款3600
借應付賬款3600
貸銀行存款3600
那你就按照我這個分錄處理，你不是有對方20000發(fā)票復印件嗎

學堂用戶_ph754507 追問

2022-03-04 16:22

老師好！好的，就是不用做以前年度損益調(diào)整對么？