Happiness 追問

2017-03-29 11:45

老師，這個(gè)所得稅在本月就得按25%交嗎，還是匯算清繳時(shí)調(diào)增就行了

宋生老師 解答

2017-03-29 11:37

你好！你是這個(gè)管理費(fèi)用要增加還是減少？

宋生老師 解答

2017-03-29 11:41

您好！借以前年度損益調(diào)整 其他應(yīng)付款金額都寫負(fù)數(shù)。 
補(bǔ)繳企業(yè)所得稅 
  借：以前年度損益調(diào)整  
  貸:應(yīng)交稅金---應(yīng)交企業(yè)所得稅  
  、結(jié)轉(zhuǎn)“以前年度損益調(diào)整” 
  借：利潤分配——未分配利潤 
  貸:以前年度損益調(diào)整  
  交納所得稅 
  借：應(yīng)交稅金---應(yīng)交企業(yè)所得稅  
  貸：銀行存款 等

宋生老師 解答

2017-03-29 11:46

您好！你如果匯算清繳有做，就在匯算清繳上面調(diào)。如果沒做就本月扣。