雷婉鈺 追問

2022-03-13 10:12

我做的收入是以對方給工程款的時候才做上收的（要以工程百分比做收入這個工程太多沒法把控）

郭老師 解答

2022-03-13 10:12

只要你沒有確認收入，就不能做成本，你的收入不能小于成本。

郭老師 解答

2022-03-13 10:12

沒辦法管控
你的收入是按照完工的百分之多少確認，你結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候也是按照多少結(jié)轉(zhuǎn)就可以。

雷婉鈺 追問

2022-03-13 10:14

那怎么弄，工程到哪一步也不知道啊，合同額跟結(jié)算金額也不一致啊，到后期做了應(yīng)收也不對，而且每個月都發(fā)生的有成本

郭老師 解答

2022-03-13 10:15

成本發(fā)生了，做到工程施工里面只要沒有這個項目的收入，你就別動，直到確認了收入之后你再結(jié)轉(zhuǎn)。

郭老師 解答

2022-03-13 10:15

收入不是根據(jù)完工進度來的嗎？

雷婉鈺 追問

2022-03-13 10:18

而且對方給的工程款是后付的啊，比如我們的工程做了50%他才按合同的第一比款給，按百分比法做的話我不知道工地的進展，按收入再結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候，成本每個月都有發(fā)生，收入是后付的款

郭老師 解答

2022-03-13 10:20

要以工程百分比做收入這個工程太多沒法把控）


那你這個什么意思


主要你的收入0
成本有金額
你稅務(wù)局會問起來的
你給他說上面的解釋
肯定不行
自己都不知道收入成本
就做
更不合理
只是給你建議
后期你們在調(diào)整

雷婉鈺 追問

2022-03-13 11:15

做的是內(nèi)賬，沒有做稅務(wù)賬

郭老師 解答

2022-03-13 11:16

那你老板需要知道具體的每個項目利潤多少嗎？

郭老師 解答

2022-03-13 11:16

如果不需要的話，可以這么做的。

雷婉鈺 追問

2022-03-13 11:21

老板不知道利潤，就是想著核算成本，工程做完后有個結(jié)算價，然后有成本的話就知道利潤了（我就想著怎么做合適 ，）如果不按百分比結(jié)算收入的話，年底我該怎么結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2022-03-13 11:22

你可以根據(jù)開發(fā)票的確認收入，你現(xiàn)在收入都沒確定你的成本只能通過工程施工來做。
開了發(fā)票之后，你可以按你收入的80%或者是90%來結(jié)轉(zhuǎn)成本
你在核算的時候，可以根據(jù)項目來核算
收入、主營業(yè)務(wù)成本、工程施工、工程結(jié)算，這些二級科目都可以設(shè)置某某項目

雷婉鈺 追問

2022-03-13 11:28

按開發(fā)票確定收入是個方法，然后成本是每 個月都發(fā)生的，都有的，成本我都知道是多少，現(xiàn)在的問題是開發(fā)票時候我做的科目是（借：主營業(yè)務(wù)收   貸：應(yīng)收款）  成本是（借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：XXX）   月底結(jié)轉(zhuǎn)成本是（借：本年利潤  貸：主營業(yè)務(wù)成本）年底要怎么結(jié)轉(zhuǎn)（這個工程跨年了，一年沒有做完，我需要怎么結(jié)轉(zhuǎn)）

雷婉鈺 追問

2022-03-13 11:29

你說的工程施工 工程 結(jié)算這些科目我的賬目上都沒有體現(xiàn)（該怎么做分錄）

郭老師 解答

2022-03-13 11:31

我的意思
你沒開發(fā)票發(fā)生了成本借工程施工貸銀行
這個
能做嗎
能做的修改就可以
做不了
安你們自己的思路來就可以

雷婉鈺 追問

2022-03-13 13:22

做是可以做的，我以前做的是主營業(yè)務(wù)成本 都要換成工程施工嗎？您有一套具體的流程嗎？給我寫一下分錄，我參考參考

郭老師 解答

2022-03-13 13:24

收到結(jié)算款

借銀行存款
貸工程結(jié)算
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
發(fā)生的成本，借工程施工
貸，應(yīng)付職工薪酬、原材料、銀行存款、累計折舊等

開了發(fā)票確認了收入，
借工程結(jié)算貸主營業(yè)務(wù)收入

借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工學(xué)堂有建筑的課程可以看一下。