寧靜祥和 追問

2022-03-13 12:29

老師我是新手小白，您幫我看一下這個年報主表，這里顯示的42.15是不是多繳的稅，這樣是不是就體現(xiàn)了我應該辦理退稅呢？

寧靜祥和 追問

2022-03-13 12:30

您看一下

玲老師 解答

2022-03-13 12:41

你好，是的，負數(shù)代表多交了，需要申請退稅。

寧靜祥和 追問

2022-03-13 12:43

在網(wǎng)上辦理就可以嗎？需要提交什么材料嗎

寧靜祥和 追問

2022-03-13 12:45

老師，那年報的時候資產(chǎn)負債表填完，別的我需要填報哪個表?

玲老師 解答

2022-03-13 12:45

就是網(wǎng)上填寫退稅申請就行。

寧靜祥和 追問

2022-03-13 12:49

老師這里的表我還填哪個表嗎？

玲老師 解答

2022-03-13 12:50

這是操作什么時的提示呢 

寧靜祥和 追問

2022-03-13 12:53

這是我想企業(yè)所得稅年報的時候

玲老師 解答

2022-03-13 12:55

你好 各單位不同 選擇的表也不一樣 看這個規(guī)定
企業(yè)所得稅年報一般是指企業(yè)所得稅匯算清繳報表，根據(jù)國家稅務總局公告2018年第58號 國家稅務總局關于簡化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報有關措施的公告，
一、《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）為小型微利企業(yè)必填表單。
二、《企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎信息表》（A000000）中的“基本經(jīng)營情況”為小型微利企業(yè)必填項目；“有關涉稅事項情況”為選填項目，存在或者發(fā)生相關事項時小型微利企業(yè)必須填報；“主要股東及分紅情況”為小型微利企業(yè)免填項目。
三、小型微利企業(yè)免于填報《一般企業(yè)收入明細表》（A101010）、《金融企業(yè)收入明細表》（A101020）、《一般企業(yè)成本支出明細表》（A102010）、《金融企業(yè)支出明細表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）、《期間費用明細表》（A104000）。
上述表單相關數(shù)據(jù)應當在《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）中直接填寫。
四、除本公告第一條、第二條、第三條規(guī)定的表單、項目外，小型微利企業(yè)可結(jié)合自身經(jīng)營情況，選擇表單填報。未發(fā)生表單中規(guī)定的事項，無需填報。

寧靜祥和 追問

2022-03-13 13:01

老師，那企業(yè)所得稅擬補虧損明細表里面可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度擬補的虧損額就少了42.15，那是退回稅做賬務處理之后下一次匯算清繳時就一致了嗎

寧靜祥和 追問

2022-03-13 13:04

辦理退稅必須是在今年第一季度辦理嗎？時間有規(guī)定嗎

玲老師 解答

2022-03-13 13:08

辦理退稅的時間需要和你稅務局確認一下。。各地可能有各地可能有差異。

玲老師 解答

2022-03-13 13:08

我們這里今年不讓抵，以后的稅。都給退回。都給退回來。