496442316 追問

2022-03-15 16:26

是把減免稅額這個(gè)三級(jí)科目去掉，剩下的就對(duì)了嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 16:28

是的是的，是這么做。

496442316 追問

2022-03-15 16:30

請(qǐng)問小規(guī)模納稅人是季度記賬嘛？

郭老師 解答

2022-03-15 16:31

然后按月做賬，按季度報(bào)增值稅。

496442316 追問

2022-03-15 16:32

那我怎么在二月的時(shí)候就知道我這個(gè)季度開票會(huì)不會(huì)超過45萬，增值稅可不可以減免呢？

郭老師 解答

2022-03-15 16:33

那你應(yīng)該在三月份做結(jié)轉(zhuǎn)。

496442316 追問

2022-03-15 16:39

前面幾個(gè)月做分錄都做  借：銀行存款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    

496442316 追問

2022-03-15 16:39

三月在做   借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    貸：其他業(yè)務(wù)收入

496442316 追問

2022-03-15 16:39

是這樣嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 16:40

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入。

496442316 追問

2022-03-15 16:42

嗯嗯，謝謝老師

郭老師 解答

2022-03-15 16:42

不用客氣，工作愉快。