來自星星的你 追問

2022-03-21 10:19

現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2021年調(diào)整的分錄寫錯了，本來取消了2020年的收入，應(yīng)收就會減少，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2021年調(diào)整的分錄，非但沒減少，反而增加了

陳詩晗老師 解答

2022-03-21 10:25

那你現(xiàn)在就把二一年的那一筆分錄，做一個負數(shù)的，然后重新做一個正數(shù)的正確的就行了。

來自星星的你 追問

2022-03-21 10:34

老師，這樣做對嗎？我對以前年度損益調(diào)整的分錄不是很熟

陳詩晗老師 解答

2022-03-21 10:35

借，應(yīng)收賬款-10000
貸，以前年度損益調(diào)整10000

借，應(yīng)收賬款-10000
貸，以前年度損益調(diào)整-10000

來自星星的你 追問

2022-03-21 10:37

做完這筆分錄后，還要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里面嗎？

陳詩晗老師 解答

2022-03-21 10:40

然后做完之后，你這個以前年度損益調(diào)整沒有余額呀，你就不用調(diào)整了。

來自星星的你 追問

2022-03-21 10:50

有余額呀，有2萬余額呀

陳詩晗老師 解答

2022-03-21 10:56

怎么會有余額了？你看我前面給你的賬務(wù)處理，以前年度損益調(diào)整貸方一個正數(shù)，一個負數(shù)。