提問者1號 追問

2022-03-22 16:28

經(jīng)營不善，把一些設(shè)備賣給他們了，收到1萬塊錢，當(dāng)時做的借銀行，貸應(yīng)收

郭老師 解答

2022-03-22 16:29

借固定資產(chǎn)清理
累計折舊，
貸固定資產(chǎn)，
借應(yīng)收
貸固定資產(chǎn)，清理應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項。

郭老師 解答

2022-03-22 16:30

然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。

提問者1號 追問

2022-03-22 16:36

老師，是這樣的，我們?nèi)ツ暌驗榻?jīng)營不好，變賣了一些固定資產(chǎn)，去年我已經(jīng)做了固定資產(chǎn)清理。（借固定資產(chǎn)清理，累計折舊，貸固定資產(chǎn)，)對方當(dāng)時只給我們1萬塊，還有2萬沒有給，我當(dāng)時做的分錄，是借銀行1萬，貸應(yīng)收1萬，也沒開票，也沒記收入，做的往來，事情過去了半年，對方聯(lián)系不上了，我們收不到另外的錢，也不需要我開之前發(fā)票，我的應(yīng)收賬款還貸方掛1萬，請問老師，該怎么處理，怎么做會計分錄，需要交稅嗎

郭老師 解答

2022-03-22 16:37

你好，需要的，你需要正常交增值稅的。

提問者1號 追問

2022-03-22 16:47

老師，現(xiàn)在我不會做會計分錄了，也不知怎么交稅了，您看我上述所做的賬，應(yīng)該怎么接下來做賬，或者改賬，會計分錄怎么做，

郭老師 解答

2022-03-22 16:49

借應(yīng)收賬款
貸固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項，
借固定資產(chǎn)清理貸營業(yè)外收入。

提問者1號 追問

2022-03-22 17:04

固定資產(chǎn)已經(jīng)清理過了老師，，清理完了，借營業(yè)外支出，貸固定資產(chǎn)清理，去年就做完了，，

提問者1號 追問

2022-03-22 17:04

現(xiàn)在怎么做，現(xiàn)在就是應(yīng)收賬款，貸1萬，怎么處理

郭老師 解答

2022-03-22 17:07

你好，你不是沒有做第二部嗎？現(xiàn)在補上。

郭老師 解答

2022-03-22 17:07

因為你沒有交增值稅，沒有申報增值稅，現(xiàn)在需要補上的。

提問者1號 追問

2022-03-22 17:13

那固定資產(chǎn)清理已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)完畢了，我能做，借應(yīng)收賬款，貸營業(yè)外收入，應(yīng)交稅費嗎，，就是不涉及固定資產(chǎn)清理，可以嗎

郭老師 解答

2022-03-22 17:13

可以的，可以這么做的。