Luuuuu＾ 追問

2022-03-24 13:39

多做成本費(fèi)用，這樣就是虧損了對吧
如果做了虧損，這樣沒有所得稅，但是往年都有利潤，這樣會不會有稅務(wù)風(fēng)險呢，稅務(wù)風(fēng)險里有行業(yè)比

Luuuuu＾ 追問

2022-03-24 13:41

還有就是比如去年有幾十萬未分配利潤，今年想注銷了，多做成本一下子把未分配利潤給弄沒了，會不會有問題

樸老師 解答

2022-03-24 13:50

你不要一次性做太多

容易引起風(fēng)險

Luuuuu＾ 追問

2022-03-24 13:57

那有辦法既交企業(yè)所得稅又不增加未分配利潤么

樸老師 解答

2022-03-24 14:05

這個沒有辦法的哦

Luuuuu＾ 追問

2022-03-24 14:10

那匯算清繳補(bǔ)交所得稅要不要做賬務(wù)處理呢

Luuuuu＾ 追問

2022-03-24 14:12

就是平時做虧損，預(yù)提費(fèi)用，匯算清繳的時候調(diào)增補(bǔ)交所得稅這樣能不能

樸老師 解答

2022-03-24 14:17

同學(xué)你好

這個要做繳稅的分錄

Luuuuu＾ 追問

2022-03-24 14:36

繳稅的分錄 然后是結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤借方，是減少未分配利潤

樸老師 解答

2022-03-24 14:43

借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)所得稅
貸銀行存款
借利潤分配未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整

Luuuuu＾ 追問

2022-03-24 14:47

嗯  未分配利潤在借方，是減少   那這個方法可以么

樸老師 解答

2022-03-24 14:56

同學(xué)你好
可以
你有足夠的發(fā)票就可以

Luuuuu＾ 追問

2022-03-24 16:05

像是 
銷售收入100萬    
成本發(fā)票85萬
工資       7萬
其他費(fèi)用2萬
再預(yù)提運(yùn)費(fèi)或者其他費(fèi)用 不開票8萬
 這樣虧損2萬   
 等匯算清繳的時候調(diào)增8萬   所得稅沒有少交， 未分配利潤也沒有增加  這樣行不

樸老師 解答

2022-03-24 16:11

同學(xué)你好
可以
直接調(diào)增可以的