筱雨816 追問

2022-03-25 15:30

老師我在3月已經(jīng)匯繳做賬，4月季報時資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽關(guān)系不對，就按不對的報稅嗎？

李霞老師 解答

2022-03-25 15:33

對就可以按那個不不對的接著做就行，但只要那個匯算清繳的時候做對了就可以。

筱雨816 追問

2022-03-25 15:40

補稅會計分錄
借:利潤分配-未分配利潤
貸:應交稅費–應交所得稅
借:應交稅費–應交所得稅
貸:銀行貸款
老師給出的是這個分錄，為什么沒有計提借:所得稅費用
            貸:應交稅費–應交所得稅
為什么沒有這步呢？

李霞老師 解答

2022-03-25 15:42

你補的是去年的稅，所以只能用利潤分配未分配利潤去代替所得稅費用，這個科目，因為已經(jīng)跨年。

筱雨816 追問

2022-03-25 15:49

原來如此，懂了謝謝老師

李霞老師 解答

2022-03-25 15:50

祝您生活愉快感謝五星祝您