bamboo老師 解答

2022-03-26 13:28

應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計稅—分包扣除 這個比較合適

bamboo老師 解答

2022-03-26 13:35

不需要啊 項目結(jié)束后直接結(jié)平就好看

bamboo老師 解答

2022-03-26 13:36

不需要啊 項目結(jié)束后直接結(jié)平就好了
您還有預(yù)繳怎么寫的

bamboo老師 解答

2022-03-26 13:43

您不是跨區(qū)提供建筑服務(wù)？可以年末或者項目結(jié)束后再做結(jié)轉(zhuǎn)分錄 不需要每個月都做的

bamboo老師 解答

2022-03-26 13:57

三級科目 可以企業(yè)根據(jù)自己實(shí)際情況設(shè)置 
銷項稅額抵減 這樣設(shè)置也可以

bamboo老師 解答

2022-03-26 14:01

按規(guī)定 簡易計稅是不設(shè)置三級科目的
但是實(shí)際工作中 很多單位為了清晰核算 自己增加了三級科目 我自己單位也增加的
應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計稅-扣減稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計稅-計提稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計稅-預(yù)繳稅額

旦 追問

2022-03-26 13:27

那么建筑項目，簡易計稅的，有勞務(wù)分包，實(shí)行差額征稅，增值稅會計分錄，1,借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項稅額。2，借：工程施工—勞務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅——銷項稅額抵減。 還是1，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計稅。2、借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計稅—分包扣除。哪個更規(guī)范一點(diǎn)

旦 追問

2022-03-26 13:32

那么月末，要進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)：借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計稅—分包扣除 應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅。借：應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅。這樣做對嗎

旦 追問

2022-03-26 13:39

沒有預(yù)繳，本身已經(jīng)是簡易計稅的了，3個點(diǎn)的，所以沒有預(yù)繳，那月末只要借：應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅嗎，等項目全部完工，再進(jìn)行上面一步嗎，不然應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計稅，和簡易計稅——分包扣除，這兩個科目，期末一直會有余額

旦 追問

2022-03-26 13:50

好的，那我之前是做成銷項稅額，及銷項稅額抵減，這樣有沒有問題，還是一定要改成簡易計稅，簡易計稅——分包扣除，稅法上有沒有明確的規(guī)定

旦 追問

2022-03-26 13:59

因為我看到有的說，簡易計稅不能使用銷項稅額這個科目，就有點(diǎn)糊涂了