郭 追問

2022-03-26 16:48

那什么時(shí)候計(jì)提呢

郭 追問

2022-03-26 16:48

怎么計(jì)提？具體的分錄能發(fā)我下嗎

bamboo老師 解答

2022-03-26 16:54

季末的時(shí)候有利潤才計(jì)提
借 所得稅費(fèi)用
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅

郭 追問

2022-03-26 16:56

那我之前預(yù)交的所得稅費(fèi)用做的是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅費(fèi)用（預(yù)交所得稅）貸銀行存款，這個(gè)到季末有利潤的話這個(gè)分錄怎么處理下呢

bamboo老師 解答

2022-03-26 16:57

那您做計(jì)提所得稅的分錄就好了啊
借 所得稅費(fèi)用
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅

郭 追問

2022-03-26 16:59

借 所得稅費(fèi)用
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅（預(yù)交企業(yè)所得稅） 這樣做是嗎  把我預(yù)交的沖掉是吧

bamboo老師 解答

2022-03-26 17:00

是的 這樣理解正確的