Tina 追問

2022-03-28 16:47

那暫估的這部分費(fèi)用，后期必須有相應(yīng)的發(fā)票嗎？

玲老師 解答

2022-03-28 17:00

你好 是的 后期必須有相應(yīng)的發(fā)票才能稅前扣除 

Tina 追問

2022-03-29 08:54

那如果最后沒開來這么多發(fā)票，可以在把剩下的預(yù)提費(fèi)用沖銷掉嗎？

玲老師 解答

2022-03-29 08:57

您好，那您這樣紅沖就有風(fēng)險(xiǎn)了，稅務(wù)局會(huì)找您。

玲老師 解答

2022-03-29 08:58

年費(fèi)用多計(jì)提了，再做年末時(shí)就應(yīng)該紅沖，。不是，等會(huì)算清繳前帶紅沖。

Tina 追問

2022-03-29 09:59

老師最后一句話我沒看明白，那您說如果我提計(jì)提的多了，但是后面沒來這么多發(fā)票，應(yīng)該怎么處理呢？

玲老師 解答

2022-03-29 10:11

你好 賬上不用處理了，納稅調(diào)整交所得稅就行了 

Tina 追問

2022-03-29 10:16

那這部分預(yù)提費(fèi)用一直在賬面上掛著？

玲老師 解答

2022-03-29 10:18

就是正常計(jì)入費(fèi)用了。只是沒有發(fā)票，納稅調(diào)整交所得稅就行。

Tina 追問

2022-03-29 10:27

等于是賬上作為無票費(fèi)用入賬了，但匯算清繳是這部分不能在稅前扣除，要全部調(diào)出來交所得稅

玲老師 解答

2022-03-29 10:43

你好 對(duì) 是這個(gè)意思 的呢