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送心意

郭老師

職稱初級會計(jì)師

2022-03-29 09:51

你好,小規(guī)模的進(jìn)項(xiàng)抵扣不了的,價(jià)稅合計(jì)做賬。

刻苦的眼神 追問

2022-03-29 10:05

也就是說,今年補(bǔ)開的去年銀行手續(xù)費(fèi)發(fā)票,在今年匯算清繳截止日期前,我要把收到的銀行手續(xù)費(fèi)專用發(fā)票價(jià)稅全額計(jì)賬,然后再把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出對嗎?

郭老師 解答

2022-03-29 10:10

直接把發(fā)票放到去年的憑證后面就可以的,你不需要認(rèn)證再做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,你認(rèn)證不了,直接就是價(jià)稅合計(jì)。

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相關(guān)問題討論
你好,可以是普通發(fā)票,取得專用發(fā)票也不可以抵扣
2017-06-26 15:00:29
小規(guī)模月報(bào)不超過10萬 季報(bào)不超過30萬普票免增值稅和附加稅 有實(shí)際利潤就要交所得稅
2019-10-15 17:31:07
您好!一般來說不能給小規(guī)模開增值稅專用發(fā)票。 不過已經(jīng)開了的,也可以抵扣所得稅。
2016-04-07 14:30:36
小規(guī)模是不可以抵扣的
2020-11-16 16:51:12
如果有利潤是需要按規(guī)定預(yù)繳所得稅的
2016-02-03 09:56:43
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