jw 追問(wèn)

2022-03-31 15:40

支付對(duì)方公司的分錄是預(yù)付賬款嘛？而且支付給第三方公司的款是包含代理費(fèi)，如此公司員工實(shí)際社保費(fèi)1000元，第三方代理費(fèi)100支付給第三方公司款為1100元，如何做分錄？

文文老師 解答

2022-03-31 15:52

借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)1000
借：管理費(fèi)用-代理費(fèi)100

jw 追問(wèn)

2022-03-31 15:55

支付時(shí):借:預(yù)付賬款1100
貸:銀行存款1100
收到發(fā)票:
借:管理費(fèi)用  -社保1000
                       -代理費(fèi)100
貸:預(yù)付賬款1100嘛？
      
                       

jw 追問(wèn)

2022-03-31 15:55

這社保需要計(jì)提嘛？

文文老師 解答

2022-03-31 15:58

是的，分錄是正確的。不用計(jì)提