不安的黑貓 追問

2022-04-02 01:33

這個表上怎么沒有銷項稅額？

不安的黑貓 追問

2022-04-02 01:34

這筆分錄到底要不要交稅

圖圖*老師 解答

2022-04-02 02:01

不交，是留抵稅額，把最后一筆分錄也寫出來
借:應(yīng)交稅費～未交增值稅  162047.36
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅   162047.36

圖圖*老師 解答

2022-04-02 02:06

表里沒給銷項余額就是沒有銷項稅，把有余額的三級明細(xì)轉(zhuǎn)平就可以

不安的黑貓 追問

2022-04-02 09:03

留底稅額是什么意思？下個月怎么做分錄？

圖圖*老師 解答

2022-04-02 09:06

留抵稅額不用做分錄，留作后期抵扣

不安的黑貓 追問

2022-04-02 09:10

那你剛寫的最后一筆分錄實際工作中不用寫出來是嗎？

圖圖*老師 解答

2022-04-02 09:12

那筆分錄是把它放在留抵稅金里，是需要做的。這個留抵的余額就留著不用做處理

不安的黑貓 追問

2022-04-02 09:17

那如果下個月發(fā)生銷項稅額20萬，沒有進(jìn)項，怎么做分錄

圖圖*老師 解答

2022-04-02 09:22

借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅   20
假如，你之前那個留抵是10萬，就體現(xiàn)在未交增值稅的期初借方，那期末未交增值稅就是20-10，本期需要交稅10萬

不安的黑貓 追問

2022-04-02 09:25

需要交稅20—10，分錄怎么寫

圖圖*老師 解答

2022-04-02 09:37

20-10不需要分錄，做個計算表，未交增值稅期初的-10，期末的10與申報表核對一致