川栩 追問

2022-04-03 20:01

當(dāng)時(shí)以為要用公戶給高校轉(zhuǎn)學(xué)員的學(xué)費(fèi)，法人就存入時(shí)備注的學(xué)費(fèi)，但是后面又沒有用公戶轉(zhuǎn)學(xué)費(fèi)！這個(gè)學(xué)費(fèi)最終是用私人賬戶轉(zhuǎn)的

bamboo老師 解答

2022-04-03 20:02

這筆款又從公戶轉(zhuǎn)入公司兩個(gè)同事私人賬號(hào)里  那為啥又轉(zhuǎn)給同事了？

川栩 追問

2022-04-03 20:16

高校那邊不給我們從公戶轉(zhuǎn)，他們有個(gè)微信平臺(tái)，我們收了20個(gè)學(xué)生的錢，然后要轉(zhuǎn)給高校，但是是用我們的個(gè)人卡轉(zhuǎn)到高校的微信平臺(tái)上，高校給開的發(fā)票是學(xué)生名字發(fā)票，不是我們公司名的發(fā)票

bamboo老師 解答

2022-04-03 20:22

那前面業(yè)務(wù)要寫兩筆分錄 

川栩 追問

2022-04-03 20:55

我們公司是個(gè)培訓(xùn)中介公司，學(xué)員把學(xué)費(fèi)一萬轉(zhuǎn)入公司公戶，培訓(xùn)學(xué)校那邊是不能轉(zhuǎn)公戶只能轉(zhuǎn)入微信平臺(tái)，于是我們把公戶里學(xué)員的學(xué)費(fèi)一萬元轉(zhuǎn)給公司出納和會(huì)計(jì)的私人卡里，讓出納和會(huì)計(jì)用私人卡代學(xué)員付給對(duì)方學(xué)校學(xué)費(fèi)一萬元，學(xué)校就會(huì)返點(diǎn)給我們公司賬戶里兩千元，我們公司的收入就是這個(gè)返點(diǎn)錢，那這個(gè)流程的分錄怎么做呀？

川栩 追問

2022-04-03 20:57

老師能把分錄寫給我嗎，謝謝您

bamboo老師 解答

2022-04-03 20:59

培訓(xùn)費(fèi)您只是代收？最終要交給培訓(xùn)學(xué)校？賺差價(jià)200:？

川栩 追問

2022-04-03 21:13

對(duì)，我們只是代收，其實(shí)我們的收入就是這個(gè)返點(diǎn)2000

川栩 追問

2022-04-03 21:15

學(xué)費(fèi)最終是要交給學(xué)校的，只不過是我們先收了學(xué)員的學(xué)費(fèi)后再由我們出納個(gè)人卡轉(zhuǎn)給學(xué)校微信平臺(tái)，學(xué)校再將返點(diǎn)錢2000轉(zhuǎn)到我們公戶，我們?cè)匍_2000發(fā)票給學(xué)校

bamboo老師 解答

2022-04-03 21:15

借：銀行存款 10000
貸：其他應(yīng)付款 10000
借：其他應(yīng)付款 8000
貸：銀行存款 8000
借：其他應(yīng)付款 2000
貸：主營業(yè)務(wù)收入，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額