圖圖*老師 解答

2022-04-07 13:20

你好，我的理解是A付出去的錢=B收到的錢，是發(fā)生額一致，不是余額。

圖圖*老師 解答

2022-04-07 13:22

A是一個醫(yī)療了產(chǎn)品的銷售公司，通過B拿的代理，采購時B從中扣1％  的管理費是吧

咸貓魚 追問

2022-04-07 13:34

老師，您好，我2月份和B有采購，我的余額對，但是3月份我這樣子做，余額就不對了，我還沒有找到差異點在哪里，我尼懷疑我這樣子做賬有沒有問題。
是的扣1%管理費
老師，我想問一下，我要不要B單獨做個賬套？

圖圖*老師 解答

2022-04-07 14:15

你這樣做的不對   A、B的賬要分開做，你給揉到一起了

圖圖*老師 解答

2022-04-07 14:18

A付款時    借：應(yīng)付賬款-B  10100
                        貸：銀行存款  10100
B收到款時，借：銀行存款  10100
                            貸：其他業(yè)務(wù)收入-代理服務(wù)收入100
                                    應(yīng)付賬款-廠家   10000

咸貓魚 追問

2022-04-07 14:19

老師，B是完全為A公司服務(wù)的，歸A公司負(fù)責(zé)人管理，也沒有其他的負(fù)責(zé)人、辦公人員，那個1%的管理費也能由A控制什么的.這樣子也必須做兩套賬嗎？

圖圖*老師 解答

2022-04-07 14:21

廠家開票   給B
借:材料采購  10000
     貸;應(yīng)付賬款   10000
B再開票給A，A做賬
借：庫存商品   10000
      銷售費用-代理費B   100
     貸：應(yīng)付賬款-B   10100

咸貓魚 追問

2022-04-07 15:11

老師，我根據(jù)您的思路重新改了一下，您看一下這樣，是不是可以。

圖圖*老師 解答

2022-04-07 15:16

對的，B銀行賬上能余下來的就只有1％，其他的流水都是過水賬，跟A的余額不可能一樣。
這個就是會計主體的問題，看誰的余額，以誰為主體編制誰的分錄

咸貓魚 追問

2022-04-07 15:18

老師，A應(yīng)該是這樣子的。

咸貓魚 追問

2022-04-07 15:20

好的。老師，非常感謝您，請問一下在哪里打賞。辛苦您了。我用的是電腦版的。

圖圖*老師 解答

2022-04-07 16:10

不客氣的，不用打賞，認(rèn)可的話給個好評就行啦