琳達 追問

2022-04-07 13:41

本月開具的的銷項稅額就貸應(yīng)交稅金—應(yīng)交銷項稅額，本月抵扣的進項稅額就借應(yīng)交稅金—應(yīng)交銷項稅額。現(xiàn)在進項稅額比銷項稅額多。

東老師 解答

2022-04-07 13:42

我的意思是平直平時增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的會計分錄，你是怎么做的？

琳達 追問

2022-04-07 13:43

轉(zhuǎn)到未交增值稅科目

東老師 解答

2022-04-07 13:44

借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項稅額，應(yīng)交稅費未交增值稅   貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項稅額。

琳達 追問

2022-04-07 13:48

老師，你的意思是不是把應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅的銷項稅額和進項稅額做相反的方向，然后差額就借應(yīng)交稅金—未交增值稅。

東老師 解答

2022-04-07 13:48

對，沒錯，就是這個意思。