鑫晨財(cái)稅 追問(wèn)

2022-04-08 12:15

但是賬上掛著 沒(méi)有支付2091年的應(yīng)付職工薪酬獎(jiǎng)金3萬(wàn)元，這個(gè)在2022年4月怎么調(diào)整會(huì)計(jì)分錄呢

鑫晨財(cái)稅 追問(wèn)

2022-04-08 12:17

匯算清繳已經(jīng)做了，調(diào)整工資3萬(wàn)元，補(bǔ)繳所得稅750元，會(huì)計(jì)分錄，這樣做可以嗎?
借：以前年度損益調(diào)整 750
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 750

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅750
貸：銀行存款750

借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)750
貸：以前年度損益調(diào)整750

鑫晨財(cái)稅 追問(wèn)

2022-04-08 12:18

我現(xiàn)在煩惱的是，賬上掛著的3萬(wàn)工資獎(jiǎng)金，在4月怎么調(diào)賬目，又不影響2022年的利潤(rùn)問(wèn)題？會(huì)計(jì)分錄怎么做呢？

小云老師 解答

2022-04-08 12:55

調(diào)整分錄可以的，賬上4月要反分錄沖掉計(jì)提的，會(huì)減少22年的利潤(rùn)，如果你不想影響也可以用以前年度損益調(diào)整科目

鑫晨財(cái)稅 追問(wèn)

2022-04-08 12:58

不想影響2022年的利潤(rùn)，又要把掛著的3萬(wàn)應(yīng)付職工薪酬給清掉，會(huì)計(jì)分錄怎么做呢。沒(méi)有操作過(guò)，老師你教我一下

小云老師 解答

2022-04-08 13:26

借應(yīng)付職工薪酬  貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配

鑫晨財(cái)稅 追問(wèn)

2022-04-08 13:50

這樣子做完，2021年賬做清楚了，2022年也清楚了，在2022年年度匯算清繳的人時(shí)候，就不要再調(diào)或者整調(diào)減這個(gè)有關(guān)3萬(wàn)的問(wèn)題吧

小云老師 解答

2022-04-08 14:00

是的，22年不用再調(diào)整這個(gè)了

鑫晨財(cái)稅 追問(wèn)

2022-04-08 19:08

好的，辛苦了，嘻嘻

小云老師 解答

2022-04-08 19:15

不客氣，方便請(qǐng)五星好評(píng)一下，謝謝