Dawn. 追問

2022-04-13 21:05

老師，這是農(nóng)產(chǎn)品專票，問過當(dāng)?shù)囟悇?wù)局這個(gè)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票是可以抵扣9%  ，這張專票價(jià)稅合計(jì)1000，付款也1000，只是用了發(fā)票中的一小部分蔬菜，為什么不能抵扣?

家權(quán)老師 解答

2022-04-13 21:08

關(guān)鍵是你們的員工用了多少？

Dawn. 追問

2022-04-13 21:14

有10千克蔬菜給員工餐用了，發(fā)票上蔬菜單價(jià)是每千克10元不含稅金額，請問員工餐分錄具體怎么寫？

家權(quán)老師 解答

2022-04-13 21:27

借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)130
      原材料819   900*0.91
      應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)81   900*0.09
貸：銀行存款1030

Dawn. 追問

2022-04-13 21:28

我現(xiàn)在不懂的就是農(nóng)產(chǎn)品專票是3%的稅率，而抵扣是按9%，我這個(gè)10千克給員工餐用掉了，對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出到底怎么計(jì)算?

家權(quán)老師 解答

2022-04-13 21:30

分錄就是那樣的哈

Dawn. 追問

2022-04-13 21:32

老師，您沒認(rèn)真看我上面的描述:這張專票價(jià)稅合計(jì)1000，付款也1000，不是付1030元！

家權(quán)老師 解答

2022-04-13 21:36

基本的計(jì)算原理就是那樣，

Dawn. 追問

2022-04-13 21:38

老師，請您直接說下這10斤蔬菜進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出怎么計(jì)算?

家權(quán)老師 解答

2022-04-13 21:44

前幾天你就問過好幾次了哈
10斤蔬菜進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出=10*0.09