Lili 追問

2022-04-14 14:20

哦，老師那我上邊的分錄假如計提了，計提的對嗎？收到后，那其他應收款-出口退稅科目就不平呢？那進項稅始終有余額呢？

林木老師 解答

2022-04-14 14:24

一般是不用計提的哈，這個本來就是不會平的，你購買商品的稅是計入到應交稅費科目，你收到的退稅是計入其他應收款-出口退稅

Lili 追問

2022-04-14 14:28

老師您好我購買商品的稅三級科目設置成外貿出口進項稅可以嗎？我們有內銷和外銷，您 說需要設置嗎？還是都放在進項稅里。老師如果設置平了可以嗎？

林木老師 解答

2022-04-14 14:28

  這個可以根據你公司的實際情況設置科目，都是可以的哈。

Lili 追問

2022-04-14 14:32

老師那假如年末我想把進項截平，我上邊的分錄可以嗎？

林木老師 解答

2022-04-14 14:34

 其實我是不建議你結平的哈，但是我只能說你結平也可以，賬目上的處理也不是一塵不變的。

Lili 追問

2022-04-14 14:37

謝謝老師，計提出口退稅，借其他應收款-出口退稅 貸應交稅費-增值稅-外貿進項稅，收到錢時，借銀行 貸其他應收款-出口退稅，這個分錄正確嗎？

林木老師 解答

2022-04-14 14:39

  你先按照這樣計提吧，我也只能這樣說了。因為我一直在說不要計提