囡囡～培霞 追問

2017-04-14 17:30

老師之前的分錄是:借：主營業(yè)務(wù)成本-油料費(fèi)72000 
                  主營業(yè)務(wù)成本-修理費(fèi)61000 
                    貸：應(yīng)付賬款-13300

囡囡～培霞 追問

2017-04-14 17:31

133000，少了一個零

囡囡～培霞 追問

2017-04-14 17:33

老師，現(xiàn)在我紅字把那個憑證沖掉了，沖掉后補(bǔ)這個憑證對嗎？

囡囡～培霞 追問

2017-04-14 17:35

借:主營業(yè)務(wù)成本-油料費(fèi)73769.02  
     主營業(yè)務(wù)成本-修理費(fèi)34000 
     以前年度損益調(diào)整  25230.98 
         貸:應(yīng)付賬款  133000

囡囡～培霞 追問

2017-04-14 17:45

老師，暫估和實(shí)際的差額怎么做分錄？差額呢？

囡囡～培霞 追問

2017-04-14 17:56

好的，謝謝

囡囡～培霞 追問

2017-04-14 22:22

老師，這樣做發(fā)票年度本月的成本那里是負(fù)數(shù)，差額就自動記入收入了，這樣對嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-04-14 17:16

您好，記入發(fā)票年度的成本中。

王雁鳴老師 解答

2017-04-14 17:19

您好，如果是以前年度損益調(diào)整，那就是在貸方。

王雁鳴老師 解答

2017-04-14 17:35

您好，應(yīng)該先紅沖，借：主營業(yè)務(wù)成本-油料費(fèi)，負(fù)數(shù)72000，主營業(yè)務(wù)成本-修理費(fèi)，負(fù)數(shù)61000，貸：應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)133000。再按收到的發(fā)票，借：主營業(yè)務(wù)成本-油料費(fèi)，50000，主營業(yè)務(wù)成本-修理費(fèi)45000，貸：現(xiàn)金或者銀行存款等科目，95000。

王雁鳴老師 解答

2017-04-14 17:36

您好，不對的。

王雁鳴老師 解答

2017-04-14 17:47

您好，差額不用處理了，按我上面的分錄做了以后，差額自動的記入今年的主營業(yè)務(wù)成本科目去了。

王雁鳴老師 解答

2017-04-14 18:05

您好，不客氣。

王雁鳴老師 解答

2017-04-14 22:24

您好，不是自動記入收入了，結(jié)轉(zhuǎn)后，就變成了利潤了。