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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2017-04-18 15:51

你好,是的

半城煙沙 追問

2017-04-18 15:53

@鄒老師:一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)那個稅金的分錄是什么?是不是進項和銷項都結(jié)轉(zhuǎn)到一個科目里?麻煩詳細列一下吧,謝謝

鄒老師 解答

2017-04-18 15:54

期末結(jié)轉(zhuǎn)  借;應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)  貸;應交稅費-未交增值稅 
只需要根據(jù)增值稅應納稅額做結(jié)轉(zhuǎn)的

半城煙沙 追問

2017-04-18 16:00

@鄒老師:這個轉(zhuǎn)出未交增值 稅的科目,是哪個科目轉(zhuǎn)過去的余額?

鄒老師 解答

2017-04-18 16:01

銷項稅額-進項稅額的差額

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相關(guān)問題討論
你好同學,一般納稅人是沒辦法改成小規(guī)模的。
2022-02-16 15:35:09
你好 都是有限公司不交稅
2021-12-23 19:16:15
你好,不區(qū)分規(guī)模和一般人,稅率一樣
2019-02-18 17:13:04
你好,主要是涉及增值稅的分錄不同 比如銷售收入分錄 小規(guī)模納稅人 借:應收賬款等科目 ???, 貸:主營業(yè)務收入 ?,應交稅費—應交增值稅 一般納稅人 借:應收賬款等科目 ???, 貸:主營業(yè)務收入 ?,應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)
2021-01-20 08:23:21
看你開發(fā)票稅率,和增值稅申報表,這個有部分地區(qū)也可以查,https://lx.kuaizhang.com/taxpayer/
2020-12-08 21:15:12
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