春風化雨 追問

2017-04-19 10:28

@鄒老師：比如 價稅合計是10000 正常應該是收入9709.73 稅款291. 28 但是這樣價稅合計就成了10000.01 當時開的發(fā)票是9709.73（收入沒問題） 稅款是291.27 申報的時候又必須是291.28 這樣就又扣款0.01元，怎么處理

鄒老師 解答

2017-04-19 10:29

借；庫存現(xiàn)金 貸應交稅費0.01        
然后做繳稅的分錄就是了

春風化雨 追問

2017-04-19 10:30

@鄒老師：老師這樣賬實不符，賬上現(xiàn)金沒少，但是實際少了0.01

鄒老師 解答

2017-04-19 10:33

你好，調(diào)整這個是必須這樣處理的

春風化雨 追問

2017-04-19 10:34

@鄒老師：老師麻煩你把兩個分錄都寫一下 謝謝

鄒老師 解答

2017-04-19 10:34

借；應收賬款等科目  10000   庫存現(xiàn)金 0.01  貸；主營業(yè)務收入   9709.73  應交稅費  291.28 
借；應交稅費  貸；銀行存款  291.28