陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-05-05 16:15

是的，2021年少做了收入，現(xiàn)在自查出來(lái)，已經(jīng)補(bǔ)交了增值稅，附加稅，印花稅，及滯納金

meizi老師 解答

2022-05-05 16:20

你好；   那你就補(bǔ)做 ：借 銀行存款或者庫(kù)存現(xiàn)金或者應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整   ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 ；      借  以前年度損益調(diào)整貸  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加   ；  繳納 ：借     應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加     應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；  營(yíng)業(yè)外支出-滯納金   貸銀行存款   ； 借以前年度損益調(diào)整- 印花稅貸銀行存款 。 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 科目 到 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)   

陪你考證的初級(jí)班主任 追問(wèn)

2022-05-05 17:33

老師，我還想咨詢一下，那我2021年年度匯算清繳報(bào)表，需要怎么調(diào)整呢

meizi老師 解答

2022-05-05 17:38

你好； 你到時(shí) 要去 在21年年報(bào)里面 把這部分收入補(bǔ)進(jìn)去  報(bào)即可