實操學堂 追問

2022-05-11 14:14

不是 我們是監(jiān)理公司 打算這幾天去開各項目的裝修費發(fā)票  開裝修發(fā)票需要注意什么

郭老師 解答

2022-05-11 14:14

裝修費必須備注項目地址和項目名稱
你有這個經(jīng)營范圍嗎？有資質嗎？

實操學堂 追問

2022-05-11 14:19

有的 有項目名稱和項目地址的 去年如果不計提這筆裝修費出來利潤總額高  得交很多所得稅  我們是監(jiān)理公司 工程類的 我們各項目下面辦公室裝修 我們監(jiān)理公司最大的問題是難找成本票

郭老師 解答

2022-05-11 14:20

你們是監(jiān)理公司，應該你的人工費就是成本。

實操學堂 追問

2022-05-11 14:20

我們怎么可能自己給自己開裝修發(fā)票呢？
我們是找裝修公司給我們開

郭老師 解答

2022-05-11 14:20

給別人開發(fā)票的時候怎么開的？

實操學堂 追問

2022-05-11 14:23

我們的主營業(yè)務收入是，監(jiān)理服務費，代理服務費 我們沒有人工費

郭老師 解答

2022-05-11 14:24

在單位沒有職工工資，沒有服務人員嗎？如果是的話，你在裝修的費用成本也不屬于你單位的成本。

實操學堂 追問

2022-05-11 14:31

監(jiān)理公司最大的成本是每個月員工工資，和一些日常開支 所以我們很難找成本票 才想到開一些各項目裝修票來做成本
去年會計在12月計提了36萬裝修費，也沒有出憑證
借：管理費用 -裝修費貸：應付賬款-預提費用
這樣合適嗎

郭老師 解答

2022-05-11 14:33

你好不合適，那你的成本怎么做？

郭老師 解答

2022-05-11 14:33

你有收入，沒有成本，容易被認為是虛開發(fā)票。

實操學堂 追問

2022-05-11 14:50

我知道 但開裝修費也屬于成本

實操學堂 追問

2022-05-11 14:51

很多公司都存在著難成本票問題  就是不知道怎么開裝修票，不知道怎么出也分錄

實操學堂 追問

2022-05-11 14:54

我們各項目下面確實也有裝修辦公室，監(jiān)理員和監(jiān)理工程師到各項目上班的 所以我們開裝修費用也是正常的

郭老師 解答

2022-05-11 14:55

那你當時應該借主營業(yè)務成本貸應付賬款

郭老師 解答

2022-05-11 14:55

現(xiàn)在發(fā)票到了借應付賬款貸利潤分配，借利潤分配貸應付賬款

實操學堂 追問

2022-05-11 15:05

老師利潤分配嗎？ 怎么會是貸：利潤分配？  老師，你還不太明白我的現(xiàn)在做的這個公司  我們不是裝修公司啊

郭老師 解答

2022-05-11 15:06

跨年了，只是開回之前暫估的發(fā)票，不能直接做到管理費用，不能直接影響今年的利潤，所以用利潤分配或者是以前年度損益調整來代替

郭老師 解答

2022-05-11 15:07

管理費用也是這么做的
管理費用跨年了
借應付貸利潤分配未分配利潤
借利潤分配未分配利潤貸應付帳款
也是這么做

實操學堂 追問

2022-05-11 15:09

之前只是一個計提數(shù)而已

郭老師 解答

2022-05-11 15:11

你紅沖之前的地鐵借應付賬款貸利潤分配，未分配利潤不是做這個嗎，然后再做發(fā)票的，這個是以前年度的，也是用利潤分配來做。

實操學堂 追問

2022-05-11 15:14

我就是不太明白怎么用到利潤分配這個科目  你可以寫詳細分錄過來嗎

實操學堂 追問

2022-05-11 15:15

2021年12月計提裝修費分錄  
22年5月裝修發(fā)票到時的分錄：

郭老師 解答

2022-05-11 15:16

你好，利潤分配未分配利潤代替的是管理費用，能理解嗎？紅沖借應付賬款貸管理費用、利潤分配來代替這個管理費用。

實操學堂 追問

2022-05-11 15:19

你可以把這三筆分配寫出來嗎
2021年12月計提裝修費分錄
22年5月裝修發(fā)票到時的分錄：   
22年5月到發(fā)票到時，只是發(fā)票到，還沒有付款給裝修公司，等以后有錢了才付給裝修公司款

郭老師 解答

2022-05-11 15:20

借管理費用貸應付賬款12月份的

這份發(fā)票到了紅沖12月份的借應付賬款貸利潤分配未分配利潤，
然后再做發(fā)票的借利潤分配未分配利潤貸應付賬款