Struggle 追問

2022-05-11 21:26

不是這樣的。1、我們在這2018年銷售一臺設(shè)備，已開發(fā)票并確認(rèn)收入。合同說明：可以升級改造，就是換一臺升級版的新設(shè)備。2、2022年5月，收到心退回來的設(shè)備，簽了技術(shù)協(xié)議合同，可以收技術(shù)服務(wù)費(fèi)55萬。3、2022年5月發(fā)出新設(shè)備一臺給對方，設(shè)備成本80萬。4、退回來的設(shè)備，與發(fā)出的設(shè)備，怎么做？

玲老師 解答

2022-05-11 21:30

退回來的設(shè)備開紅字發(fā)票紅沖原來的收入和成本然后再把新銷售的設(shè)備開發(fā)票正常銷售

Struggle 追問

2022-05-11 21:41

退回來的設(shè)備已經(jīng)收到了錢。這樣說吧，客戶花了一臺設(shè)備的錢，用了兩年，退回來了，換一臺新設(shè)備，貨款不需要退回客戶。新設(shè)備我們就收了技術(shù)服務(wù)費(fèi)。

玲老師 解答

2022-05-11 21:50

第一臺設(shè)備退回來開紅字發(fā)票，紅沖當(dāng)期收入。沒有退款記應(yīng)付賬款。
第二臺設(shè)備。正常開票。按第二臺設(shè)備加服務(wù)費(fèi)確認(rèn)收入。

Struggle 追問

2022-05-11 22:02

不要退款，對方也不要我們開紅字發(fā)票。就是換一臺設(shè)備，明白嗎？

玲老師 解答

2022-05-11 22:03

因為是不同的設(shè)備，所以需要開紅字發(fā)票，
按新設(shè)備重新開發(fā)票。不需要退款就是。掛往來。

玲老師 解答

2022-05-11 22:04

因為你前面的提問已經(jīng)明確說明了是升級版的設(shè)備。他不是和原來一模一樣的設(shè)備。

玲老師 解答

2022-05-11 22:06

就是不開紅字發(fā)票也是紅沖原來銷售收入的分錄，再做一筆80萬新設(shè)備的銷售收入的分錄。不退款就是掛往來。賬務(wù)處理的分錄是一樣的。
如果不紅沖原來收入的話，那會有兩筆收入的。

玲老師 解答

2022-05-11 22:08

你再考慮一下，看是不是這情況？如果第一筆收入不紅沖，那咱就確認(rèn)了兩筆收入。

Struggle 追問

2022-05-11 22:10

就升級，是一個型號的設(shè)備。開技術(shù)服務(wù)費(fèi)（就是設(shè)備的貨款），但是這個成本我要怎么個結(jié)轉(zhuǎn)

玲老師 解答

2022-05-11 22:11

80萬的設(shè)備成本價轉(zhuǎn)成本，技術(shù)升級服務(wù)費(fèi)55萬，成本就是人工費(fèi)。

玲老師 解答

2022-05-11 22:11

服務(wù)費(fèi)里如果發(fā)生材料也需要結(jié)轉(zhuǎn)到成本里。