Livia 追問(wèn)

2022-05-16 14:11

這個(gè)我知道啊，我說(shuō)的是上面講的那個(gè)本期發(fā)生的影響損益的可抵扣暫時(shí)性差異，為什么不是減發(fā)生的可抵扣暫時(shí)性差異呢?

蘭蘭老師 解答

2022-05-16 14:17

可抵扣暫時(shí)性差異，是本期調(diào)增，以后可以抵扣。
應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，是本期調(diào)減，以后再納稅。

Livia 追問(wèn)

2022-05-16 14:22

應(yīng)納稅我一直理解的是應(yīng)該調(diào)增啊，應(yīng)納稅字面理解應(yīng)該在原利潤(rùn)的基礎(chǔ)上調(diào)增來(lái)增加所得稅啊，沒(méi)懂怎么調(diào)減啦，搞昏了都

蘭蘭老師 解答

2022-05-16 16:28

可抵扣是以后期間可以抵扣哈

Livia 追問(wèn)

2022-05-16 16:34

難道這里的應(yīng)納稅所得額是指當(dāng)期的應(yīng)交所得稅的所得額嗎？

蘭蘭老師 解答

2022-05-16 19:52

就是應(yīng)納稅所得額