- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2022-05-24 11:56
同學你好
出口企業(yè)去主管稅務機關進行退稅申報預審,提示沒有出口報關單信息和增值稅專用發(fā)票信息的,企業(yè)可以按照以下方法操作:
根據《國家稅務總局關于調整出口退(免)稅申報辦法的公告》(國家稅務總局公告2013年第61號)第2條規(guī)定:稅務機關受理企業(yè)出口退(免)稅預申報后,應及時審核并向企業(yè)反饋審核結果.如果審核發(fā)現申報退(免)稅的憑證沒有對應的管理部門電子信息或憑證的內容與電子信息不符的,企業(yè)應按下列方法處理:
1.屬于憑證信息錄入錯誤的,應更正后再次進行預申報;
2.屬于未在中國電子口岸出口退稅子系統中進行出口貨物報關單確認操作或未按規(guī)定進行增值稅專用發(fā)票認證操作的,應進行上述操作后,再次進行預申報.
3.上述原因外,可填寫《出口企業(yè)信息查詢申請表》,將缺失對應憑證管理部門電子信息或憑證的內容與電子信息不符的數據和原始憑證報送至主管稅務機關,由主管稅務機關協助查找相關信息.主管稅務機關如果查詢電子數據傳輸系統有電子信息,可通過出口退稅審核系統運維層報省局運維處理.
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你好,根據實際,哪天申報寫哪天
2021-01-10 12:51:45

您好,您是幾類企業(yè),只有四類的才需要先收匯的
2020-05-10 15:28:08

要先撤銷匯總數據,再撤銷明細數據,再修改報關單。三個步驟。
2020-02-25 16:40:27

1、經營范圍要明確:公司經營范圍要包含進出口經營業(yè)務
2、納稅人資格要明確:如果想退稅而不只是免稅,必須成為一般納稅人,而且辦理防偽稅控開票手續(xù)
3、五個手續(xù)要辦理:包括對外貿易經營者備案登記、海關收發(fā)貨人注冊登記、外匯收支企業(yè)名錄登記(包括開通收匯和貨物貿易監(jiān)測系統)、電子口岸登記、退免稅資格備案登記五個手續(xù);
貨物報關出口并取得相關單證-從電子口岸查詢并打印報關單退稅聯、開具出口發(fā)票、外貿企業(yè)要取得采購進項發(fā)票,所有企業(yè)要取得單證備案資料
2019-12-30 11:43:08

從2018年5月1日開始,生產企業(yè)當月沒有出口業(yè)務不需要進行0申報,可以隔月申報。如果是連續(xù)月份申報退稅,例如201803所屬期出口退稅已申報完,本次申報201804出口退稅所屬期則:
納稅表出口銷售額累加:為201804當月出口銷售額
納稅表不得抵扣稅額累加:為201804當月不得抵扣稅額
期末末留底稅額:為201804申報當月期末留底稅額
如果是不連續(xù)月份申報退稅,例如201801所屬期出口退稅已申報完,本次申報201804出口退稅所屬期則:
納稅表出口銷售額累加:為201802當月出口銷售額+201803當月出口銷售額+201804當月出口銷售額
納稅表不得抵扣稅額累加:為201802當月不得抵扣稅額+201803當月不得抵扣稅額+201804當月不得抵扣稅額
期末留底稅額:為201804申報當月期末留底稅額
2019-04-18 20:15:21
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