囡 追問(wèn)

2017-05-10 16:25

@鄒老師：那我這筆費(fèi)用要怎么做賬，那所得稅是怎么扣除的？

鄒老師 解答

2017-05-10 16:26

借；以前年度損益調(diào)整  貸；累計(jì)折舊 
當(dāng)期不得扣除

囡 追問(wèn)

2017-05-10 16:34

@鄒老師：那是匯算清繳的時(shí)候 申報(bào)的嗎？直接填在彌補(bǔ)以前年度損益里嗎？有5年的期限嗎？是不是金額小的話，就直接計(jì)入當(dāng)期損益？

鄒老師 解答

2017-05-10 16:37

你好，做這個(gè)分錄，匯算清繳不受這個(gè)影響的

囡 追問(wèn)

2017-05-10 16:43

@鄒老師：那我怎么體現(xiàn)這筆費(fèi)用抵減了所得稅呢？然后怎么申報(bào)呢？

鄒老師 解答

2017-05-10 16:45

你好，是無(wú)法抵減去年的 所得稅的