請問,我們單位是小微企業(yè),2021年第一季度和第三季度預(yù)繳了一部分的企業(yè)所得稅,實(shí)際去年我們公司是虧損的,今年企業(yè)所得稅匯算清繳中經(jīng)稅務(wù)核查,退了去年交的那一部分企業(yè)所得稅,請問老師,這退稅的會計(jì)分錄怎么計(jì)?
ming
于2022-06-13 09:08 發(fā)布 ??805次瀏覽
- 送心意
郭老師
職稱: 初級會計(jì)師
相關(guān)問題討論

你好,調(diào)增120萬成本后,應(yīng)納稅所得額是多少?
2019-02-18 21:56:06

您好,沒有接到相關(guān)延期到明年做匯算清繳的通知??!
2020-05-22 15:07:03

你好20年匯算清繳不超過100萬還是按5% ,是21年開始是按2.5% 這個(gè)21年匯算清繳是20年做
2021-04-19 09:06:59

學(xué)員你好!
學(xué)堂有相關(guān)課程,可以進(jìn)行學(xué)習(xí)。
2019-05-10 11:05:30

你好,先填寫主表,然后你去填寫選擇明細(xì)表,小型物理企業(yè)免填寫一般收入,一般成本,還有期間費(fèi)用明細(xì)表,這些期間費(fèi)用、收入成本都在主表里面填寫就可以的。然后職工薪酬明細(xì)表,固定資產(chǎn)征收明細(xì)表,這些必須是填寫的,如果有需要調(diào)整的項(xiàng)目,納稅調(diào)整明細(xì)表里面可以在這里面填寫,保存了主表之后,你打開小型微利企業(yè)減免明細(xì)表,彌補(bǔ)虧損明細(xì)表,這些打開保存一下就可以了,自動填寫的。
2023-02-09 11:48:26
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