5fsshz 追問(wèn)

2022-06-17 14:02

1.私車公用，私車保養(yǎng)維修500可報(bào)嗎（5月已做了進(jìn)項(xiàng)，如不可報(bào)，只能讓進(jìn)項(xiàng)企業(yè)開紅票嗎），還是這次報(bào)了，以后不報(bào)維修保養(yǎng)這塊？因發(fā)票有員工車牌號(hào)（老師說(shuō)要跟員工簽租車合同，要付租金給員工，員工要提供發(fā)票，這樣子就可以報(bào)郵費(fèi)和修理費(fèi)），但我覺(jué)得這樣好麻煩，不想以后報(bào)修理費(fèi)保養(yǎng)費(fèi)。

2.開了銷售發(fā)票結(jié)算，但款會(huì)扣部分（比如25萬(wàn)扣5萬(wàn)費(fèi)用，5萬(wàn)給票我），做二十萬(wàn)的收入、另5萬(wàn)借：記銷售費(fèi)用，貸：記應(yīng)收賬賬減少？

有時(shí)扣的對(duì)方不提供發(fā)票，我目前的處理在應(yīng)收賬款那?？鄣馁M(fèi)用沒(méi)票，只能在所得稅調(diào)整？老師說(shuō)在匯算清繳時(shí)調(diào)整，那扣的款我應(yīng)每月處理：如5月開發(fā)票25萬(wàn)，款6月收到20萬(wàn)，5萬(wàn)扣了沒(méi)發(fā)票。

我6月賬借：收到某公司20萬(wàn)貨款，貸：應(yīng)收款20，
再借記：銷售費(fèi)用5萬(wàn)（沒(méi)發(fā)票），貸：應(yīng)收賬款5萬(wàn)。
我目前是在一家京東自營(yíng)店做內(nèi)外賬會(huì)計(jì)加報(bào)稅

郭老師 解答

2022-06-17 14:03

第一個(gè)如果銷售方個(gè)人給你開收據(jù)，備注好個(gè)人名字，身份證號(hào)，支出金額，支出項(xiàng)目可以的，不可以報(bào)維修保養(yǎng)的

郭老師 解答

2022-06-17 14:04

維修的問(wèn)下你稅務(wù)局那邊
保養(yǎng)的，即使有租賃發(fā)票他也報(bào)銷不了。

郭老師 解答

2022-06-17 14:04

什么原因扣款，如果是質(zhì)量扣款的話，你們單位可以開紅字發(fā)票，你要不開的話就不允許抵扣，如果是你們單位贈(zèng)送的，視同銷售的可以抵扣。

5fsshz 追問(wèn)

2022-06-17 14:16

車保養(yǎng)開的公司抬頭進(jìn)項(xiàng)票，但備注有車牌只

5fsshz 追問(wèn)

2022-06-17 14:18

扣款具體是哪些項(xiàng)目，我來(lái)問(wèn)一下，不是因?yàn)橘|(zhì)量

郭老師 解答

2022-06-17 14:19

?！督K省地方稅務(wù)局關(guān)于發(fā)布〈企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法〉的公告》（蘇地稅規(guī)〔2011〕13號(hào)）第二十四條規(guī)定，企業(yè)員工將私人車輛提供給企業(yè)使用，企業(yè)應(yīng)按照獨(dú)立交易原則支付租賃費(fèi)，以發(fā)票作為稅前扣除憑證。應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的車輛購(gòu)置稅、車輛保險(xiǎn)費(fèi)等不得在稅前扣除。

郭老師 解答

2022-06-17 14:19

租賃進(jìn)來(lái)的車保養(yǎng)的，不管開給誰(shuí)的發(fā)票都做不了。

5fsshz 追問(wèn)

2022-06-17 14:34

車輛目前就是每月報(bào)點(diǎn)油費(fèi)，之前師傅說(shuō)可以的，沒(méi)寫租賃合同，那這張保修的500我問(wèn)一下稅務(wù)局。

郭老師 解答

2022-06-17 14:34

那你得問(wèn)下你稅務(wù)局允許無(wú)償租賃，大部分是不認(rèn)可的。